直リンクとは、そのホームページの中の特定のページへのリンクを貼らないでください、ということなんだ。
つまり、リンクはトップページへのリンクにしてねってことなんだよ。
自分が一生懸命作ったページをいろんな人に見てもらうために、リンクを貼って欲しいのはほとんどの人だと思うけど、例えば僕のページの場合、JavaScriptソース集に直接行ってしまうようなリンクを貼られると、他の人は僕のページがJavaScriptだけのページだと思ったり、トップページじゃないからカウンターも何も付いていなかったりするよね。それに、リンクを張っている人のページからいきなり講座に入るので、JavaScript講座が元のリンクを貼ってあったホームページの一部と思われたりもしてしまうんだ。
そのようなことがないように、できるだけリンクはトップページに貼ってくださいっていう意味なんだよ。
つまり、自分のページが十分に活用されるためには、普通トップページが一番いいのでいきなりトップページ以外の特定のページに直接リンクをしないでねっていう意味なんだ。（※とうぜん、リンク元のページの一部という誤解も招かないため）

基本的には大きさは決まっていないと思うよ。
でも、一般的な大きさは88×31らしい。（なぜそんな大きさになったのか・・・・・・・？）
あとは普通の画像でいいよ、特に設定などするひつようはないからね。
普通に画像を上の大きさで作ってそれをバナーにしているだけなんだ。

lzhなどにファイルを圧縮してそれをふつうのファイルと同じように、サーバーに置いてね。
あとは普通にリンクをすれば、そのリンクをクリックした時に自動的にファイルのダウンロードをするか選択できるようになるよ。

JavaScriptでブラウザを判別して、それによって自動的にネスケ用のページに飛ばして「ここはエクスプローラーで見てください」などの注意書きを書くことならできるよ。⇒JavaScriptソース集参照
また、IEのリンクを貼って、IEブラウザをダウンロードしてもらうように勧めてもいいね。
確かに、ブラウザの違いには頭を悩まされる。IEだけで作るんだったら、トップページのはじめにリンクと一緒に注意書きを書いておくといいと思うよ。
PS.このページではとりあえずNEでも見れるけど、トップページでIEをダウンロードすることを推奨しているよ。

これはFlashというソフトで作ってるよ。